杨洁

自从个人养老金制度在首批36个试点城市推行的消息传出后，各大商业银行迅速响应，纷纷发布了开设个人养老金资金账户的相关预约和自动开户通知。与此同时，这些银行也在积极准备，并提前进入了争夺客户的模式，推出了各种开户优惠活动。

接受采访的业内人士称，《证券日报》记者报道指出：个人养老金制度在全国范围内推开，这是中国应对人口结构变化及就业形势发展所需采取的关键措施之一，这一制度的变化对中国经济发展将产生正面效应，并为各大商业银行提供了加强个人养老保险金融服务的新需求。

各大银行推出了优惠活动。

12 月 12 日，人力资源和社会保障部、财政部、国家税务总局、国家金融监督管理总局及中国证监会等五部门发布了《关于全面实施个人养老金制度的通知》（以下简称《通知》），明确规定自 2024 年 12 月 15 日起，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，都可以参与个人养老金制度。

随后，多家商业银行发布消息，表示个人养老金制度即将在全国范围内正式施行，在该制度开始实施之日，银行将为已在本行提前预约并准备开设个人养老金账户的客户，批量激活或开立个人养老金资金账户。

商业银行在个人养老金制度推广过程中起着重要作用。鉴于个人养老金资金账户的唯一性和关键作用，多家银行把争抢资金账户视为重点工作之一。

记者发现，多家中资银行在其公众号和官方网站上公布了优惠政策。具体来说，这些政策主要有两种类型：一是预约福利项目，例如，在12月14日前，非试点城市的客户如在建设银行进行预约开户，之后开放试点时即可开立个人养老金资金账户，并可完全领取预约大礼包，最多可以获增值税专用发票丢失证明【代办电话13434104765；QQ2188982664】得188元奖励。二是缴存优惠措施。多家银行表示，开立个人养老金资金账户后，首次缴纳相关金额会有相应的减免政策。

一家大型商业银行人士介绍了参加个人养老金的好处：“个人向个人养老金资金账户缴费的额度为每年12,000元，在综合所得或经营所得中据实扣除。这样，每年最高可以省税5400元。同时，个人养老金采用个人账户制管理，账户中的权益归个人所有，并且实行封闭运行制度。这种方式有助于个人在养老方面多一份保障。”

中国银行深圳市分行大湾区金融研究院高级研究员曾圣钧指出，个人养老金制度全面推广后，随着参与人数增多，享受税收优惠的人数也将相应增加。其中部分节税金额和投资增值收益可能转化为消费资金，并与消费品以旧换新等政策结合，有望在一定程度上提升居民的消费意愿，从而对内需增长起到积极作用。

应继续提高养老金融服务质量。

截止目前，已经有23家商业银行开展了个人养老金资金账户业务和储蓄存款交易服务。随着个人养老金制度在全国范围内的推广，预计会有一批新的金融机构加入开办个人养老金业务行列。

《通知》提到：“审慎确定开办个人养老金业务的商业银行范围。商业银行应不断完善业务管理系统，建立健全管理制度和操作规程。鼓励和支持商业银行销售全类型的个人养老金产品，并不断增加销售品种。” “同时，商业银行需要健全线上线下服务渠道，为参与者变更资金账户开户银行、领取个人养老金提供更多的个性化服务。”

根据行业专家的观点，商业银行应充分利用这个机会，加强养老金融业务，从而提高养老金服务的质量。增值税专用发票丢失证明【代办电话13434104765；QQ2188982664】

曾圣钧认为，商业银行应该积极参建个人养老金信息管理服务平台，与税务部门密切合作，不断提高个人养老金账户开立、资金缴存、产品交易、权益记录、领取养老金以及享受税收优惠等方面的便利化水平，并提升服务效率。同时，要建立专门的服务团队，提供专业的投资顾问和风险管理服务，以满足客户的个性化需求。此外，银行还需丰富产品和服务种类，并加强与银行理财公司、保险公司、基金公司以及互联网基金销售机构的合作，实现资源共享并发挥各自优势。引入和开发更多元化的个人养老金产品和服务，为客户提供更多的期限和类型的投资选择，满足不同投资者的风险偏好和收益预期。

我国个人养老金制度要求在商业银行开设个人养老金资金账户，而参与者通常会通过开设账户的商业银行配置其个人养老金资金账户。然而，目前开办资金账户业务的商业银行提供的产品种类有限。在这23家银行中，只有19家开通了基金和保险类产品的销售业务；20家银行则只开通了理财产品销售服务。 在这些提供相关销售业务的银行中，代销的产品数量也不多，尤其是保险产品和理财产品的数量较少。中国银行研究院研究员杨娟建议，在销售管理方面，开办个人养老金业务的商业银行应进一步提高包容度，不断增加个人养老金销售品种。