北京11月14日讯 深交所网站昨日披露了关于终止对广东领益智造股份有限公司发行可转换公司债券购买资产并募集配套资金申请审核的决定。

中国深圳证券交易所于2025年6月6日正式受理了广东领益智造股份有限公司(股票代码：SZ 002600)关于发行可转债、购并资产以及募集配套资金的相关文件，同时经过严格审查程序予以审核。

日前，领益智造向深交所提交了撤回发行可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金项目的申请，《国泰海通证券股份有限公司》也于同日提交了关于《广东领益智造股份有限公司》撤回上述项目申请文件的申请。根据《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》第52条，深交所已终止对上述申请的审核工作。

领益智造于2025年11月8日发布了关于调整购买资产方案的通知显示公司在2025年11月7日召开的第六届董事会第二十一次会议上通过了《关于调整购买资产方案的决议》公司已同意与交易对方签订调整本次交易的相关协议，并向深交所申请撤回本次交易的申请文件并变更原购买资产为现金方式收购江苏科达斯特恩汽车科技股份有限公司（简称标的公司）控制权。如最终完成该项交易，标的公司将成为本公司的子公司，纳入合并财务报表。此方案已获得公司独立董事会议审议通过，并发表了同意的意见。

原计划由公司以发行可转换公司债券及现金的方式购买常州优融、上海迈环等8家交易对方持有的江苏科达66.46%的股权，并拟向不超过35名特定对象发行股份募集配套资金。根据深圳证券交易所股票上市规则的规定，本次重组全国增值税专用发票查询入口【代办电话13434104765；QQ2188982664】不构成关联交易，不会导致公司控股股东和实际控制人变更。

交易双方均明确，本次交易标的为控股权，且上市公司不存在实际控制权变动的问题；并承诺本次交易标的不构重大资产重组及非关联交易所产生的利益输送。

国泰海通证券股份有限公司为领益智造发行可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金的独立财务顾问，认为：已按照相关规定履行了信息披露义务，该事项已经上市公司董事会、独立董事专门会议审议通过，并符合相关法律法规的规定。

在之前的并购重组审核会议上，深圳证券交易所的专家们已于2025年8月8日一致通过了领益智造此次发行股份购买资产的提案。

领益智造在2025年8月1日发布的报告书中显示关于本次交易的详细信息中，根据金证评估出具的《资产评估报告》显示采用市场法和收益法进行评估，并结合选取收益法评估的结果确定评估结果。以资产为基础，该报告书表示截至到评估基准日即2024年12月31日，股东全部权益价值为50,500.00万元，相对于净资产账面价值的增值率为104.06%。考虑到各方共同商定后最终交易对价总额共计33,230.00万元。

标的企业截至2024年12月31日的资产总值达132,753.26万元，全国增值税专用发票查询入口【代办电话13434104765；QQ2188982664】其中负债为108,005.53万元，其拥有净资产为24,747.72万元。

截止2023年和2024年末，标的公司的资产负债率分别约为87.27%及81.36%，流动比率为0.85和0.83，速动比率则分别为0.57和0.50。

在2023年度和2024年度，标的公司营业收入分别为81,581.39万元和89,884.35万元；净利润/归属母公司所有者的净利润分别为2,531.99万元和4,097.88万元。经营活动产生的现金流量净额在2023年度为-194.71万元，而在2024年度则为-2,300.89万元。

领益智造于2024年12月3日发布了《向不特定对象发行可转换公司债券上市公告书》显示，公司已经收到中国证监会证监许可〔2024〕1452号文的批复，同意注册该公司在2024年11月18日向不特定对象发行了2,137.4181万张面值为100元的可转换公司债券，总计213,741.81万元。经深交所同意，该213,741.81万元可转换公司债券将于2024年12月6日起在深交所挂牌交易，其简称定为“领益转债”，代码为“127107”。