中央经济工作会议强调，要稳妥处理地方中小金融机构的风险。金融监管总局在近日召开的年度监管工作会议上明确表示，将加快推进中小金融机构改革和化解风险。会议指出要坚持上下统筹、分工包干的原则，形成合力全力处置高风险机构，并促进治理结构重新设计、管理和业务重组。面对这些挑战，中小银行应该如何守住风险底线并补齐风险短板？为此，记者就有关问题采访了业内人士。

解开难事促改革

近年来，对于农村中小银行进行改革的声音越来越大，农信系统的挑战也越来越引起行业的关注。背后的根源在于，部分农村中小银行的可持续发展能力和盈利能力正在不断降低。

中国普惠金融研究院研究员汪雯羽认为，与大型金融机构相比，以农商银行为代表的中小银行盈利模式较为单一，其收入主要依赖存贷利差。一般来说，全国性银行的资金来源以企业存款为主，资本成本较低；而农村信用合作社（农信机构）则主要依靠个人存款来支撑运营，这些个人存款的利率相对较高。在普惠金融市场上，随着利率不断下降的趋势，农村信用合作机构的净利息差相较于其他金融机构经历了更大的降幅，这种差异对机构的经营和发展带来了较大的影响。

农业信用体系面临的风险问题受到了金融管理部门的关注。从不良贷款率来看，农商银行服务的小企业和“三农”领域的抗风险能力较弱，其不良贷款率长期处于较高水平，并且与行业内的其他金融机构差距越来越大。在过去几年中，在中国人民银行对金融机构进行定期评级的报告中，显示农信系统的高风险机构数量较多。相比于大型金融机构，面对区域性的风险时，农信机构在化解风险的能力方面存在不足之处。

农商银行等中小金融机构在农村地区广泛覆盖、分支机构众多，因此其改革任务尤其艰巨。中国银行研究院研究员叶银丹表示，当前农村中小金融机构改革的紧迫性和必要性进一步显现，从各地省联社启动改革的情况可以看出这一点。就内部来看，省联社自身管理体制和权责关系未理顺，权责利不明确且定位不够清晰，难以满足新形势下机构管理和服务农信需求的实际要求。而外部看，全国的农信社普遍面临着来自大型商业银行下沉等外部挑战，需通过深化改革来解决这些问题，增强自身实力。

叶银丹指出，过去农村金融机构特别是农信社各自独立运行，缺乏有效的资源整合与协同，导致了金融资源浪费以及市场覆盖不全面的问题。省联社改革通过整合地方银行和农村金融机构，实现资源共享与业务协同，从而提高整体市场的覆盖面。这种资源整合能够提升地方金融机构的运营效率及市场竞争力，并有助于推进农村金融服务的均衡发展。

$增值税专用发票1%【代办电话13434104765；QQ2188982664】$$$$$业内专家认为，农村中小银行的改革应以实现农村金融市场的市场化与现代化为目标，借助产权制度改革和经营模式创新，提升金融机构的市场竞争能力。通过改革措施，农村金融机构将能够扩大业务范畴，增强资金实力，并参与更为广阔的金融市场。

各省各有政策促进经济发展

我国的农信系统改革史，同时也是农村中小金融机构向前发展的历史。金融监管部门在强调，关于改革方面要采取“一省一策”、“一行一策”和“一司一策”的原则，并且不搞“一刀切”。在此之前，金融监管总局农村中小银行监管司党支部的文章中提到支持配合省级党委、政府的“一省一策”来推进农信社的改革。

最近几年里，四川、广西以及海南等多个地区明确了各自的改革路线与方案，并且多地都在加速推进相关改革措施的实施。不久前发布的有关文件表明，国家金融监督管理总局同意设立江苏农村商业银行股份有限公司的筹建计划。

汪雯羽表示，在2022年前，多数省份采用的是省联社管理模式。但在乡村金融市场竞争激烈的情况下，这种模式本身的制度缺陷随着各地方农村信用社的发展而逐步显现出来。自2016年起的中央一号文件中，政府多份重要文件提及了省联社改革内容，并鼓励各地结合实际采取“一省一策”的方式推进改革工作。

在“一省一策”的指导下，2024年多地的省联社改革选择模式多样。具体来看，汪雯羽表示，省联社改革主要有三种主要模式： 第一种是“统一法人”模式。这是一种将辖内的所有农信机构合并成立一家农商银行的方法。在这种模式下，省联社对基层机构的管理不再是外部人的控制，有助于改善公司治理，并促进金融资源的有效配置。 第二种是“金融控股公司”模式，即所谓的“上参下”的联合银行。在这种模式中，由省级控股公司参股地方法人农信机构。 第三种则是“联合银行”模式。这种方式是指基层法人机构入股省联合银行，它们的身份从原来的“社员”转变为现在的“股东”。

不同地区的农村信用合作机构改革各有特色，总体来说，改革的主要目的还是在于化解风险。专家指出，省联社改制的好与坏可能无法下定论，但如何在社会目标和社会可持续性之间找到平衡点，是农信系统需要深思熟虑的关键问题。

随着农村金融市场不断扩大，进一步推进“一省一策”改革时，强化区域间的合作与协调仍然重要。“一省一策”的实施过程中，各省可以借鉴其他省份的成功经验来优化自身的改革方案，这样有助于避免各地在改革中走不必要的弯路，并加速农村金融领域的变革进程。

稳固核心业务以防范风险

近年来，我国在推进中小银行改革化险方面取得了显著成效，增值税专用发票1%【代办电话13434104765；QQ2188982664】尤其对一些高风险的中小银行集中省份给予了重点关注，并稳妥推动农信社的风险化解工作。汪雯羽指出，在当前中小银行防范风险的背景下，无论采用何种改制和化险途径，夯实其主责主业都是防止风险的重要保障措施。省级农信机构与县级小法人机构在区域经济差异较大的情况下可能会采取不同的发展模式，但支农支小和服务“三农”的使命是不可改变的核心原则。

农村金融机构的强主业建设是长期发展的重要任务。农商银行及农村信用社等中小型金融机构应聚焦于支持地方经济发展、服务农业并促进农村经济建设等方面的工作，这是它们与其他金融机构的主要区别所在。根据《中国金融稳定报告（2024）》，相关部门建议加快推动少数高风险中小银行所集中省份的改革化险措施落地实施，帮助这些机构回归主营业务，并在本地开展特色化的经营策略，在规模、结构和区域布局方面实现更加合理的规划和发展方向。

为了支持地方经济发展，中小银行需尽快解决授信难题，帮助更多“无贷户”享受到金融发展的益处。在广西，一些银行机构与税务部门通过银税互动加强合作，在获得小微企业纳税和经营情况信息后强化信贷供给。 大化县才智生态种养有限公司负责人韦地程表示：“我们公司利用银税数据信息共享渠道从大化农商银行获得了30万元的信用贷款。这笔无需抵押且利率低的贷款将用于扩大蜂种养殖规模。”

此外，还有几家农村商业银行加快推行“整村授信”项目，在进行进村入户采集信息并建立数字档案的基础上发放贷款。例如，国家金融监督管理总局浙江监管局积极推动辖内银行开展整村授信金融服务，并增加普惠涉农信贷的线上投放量。浙江玉环农商银行等中小银行则构建起“线上+线下”的普惠金融服务网络，实施批量化授信审批程序，逐渐扩大了普惠金融的服务覆盖面。

叶银丹指出，加强信用体系建设是防范金融风险的重要环节。当前，我国农村地区的信用体系仍处于初期发展阶段。很多农民和小微企业在贷款时遇到没有信用记录或信用较弱的问题。中小金融机构应与政府、社保机构等部门合作，共同建立和完善农村地区的信用评估机制，并推动数字化的信用体系建设，从而为金融机构提供更为精准的信用评估工具。

在中小金融机构运营中，增强金融风险意识是关键，尤其是信贷投放、资产管理等领域更是如此。叶银丹认为，对于农商银行及农村信用社等机构面临的特殊风险，如农户还款能力不足等问题，需要采取有效的风险管理措施。 银行应加强对贷款的审查和贷后管理，严格审核借款人资质，确保借款人的还款能力充足。同时，在设计贷款产品时也要考虑农村市场的实际需求，避免过度放贷和不合理的扩张。